Калькулятор налогов ИП 2026 — УСН, патент и страховые взносы
Фиксированные взносы 53 658 ₽, УСН 6% и 15%, патент — все режимы
53 658 ₽взносы ИП 2026
6% / 15%ставки УСН
1% с 300 тысдоп. взнос ПФР
0 ₽налог можно обнулить
ИП
ИП калькулятор
Фиксированные взносы 53 658 ₽, УСН 6% и 15%, патент — все режимы
Налоги ИП 2026
Налоговые режимы для ИП в 2026 году — что выбрать
УСН «Доходы» 6%
Налог 6% от всей выручки. ИП без работников уменьшает налог на страховые взносы до нуля. Просто — расходы подтверждать не нужно. Выгодно при расходах менее 60% от выручки.
УСН «Доходы − расходы» 15%
Налог 15% от разницы доходов и расходов. Минимальный налог — 1% от выручки. Выгодно при расходах более 60% от доходов. Все расходы нужно подтверждать документами.
Страховые взносы ИП 2026
Фиксированная часть: 53 658 ₽ в год (независимо от дохода). Дополнительно: 1% с дохода свыше 300 000 ₽, максимум 300 888 ₽/год. ИП на УСН 6% вычитает взносы из налога.
Частые вопросы о ипе
Налог УСН: 2 000 000 × 6% = 120 000 ₽. Фиксированные взносы: 53 658 ₽. Доп. взнос: (2 000 000 − 300 000) × 1% = 17 000 ₽. Итого взносов: 70 658 ₽. Налог можно уменьшить на взносы: 120 000 − 70 658 = 49 342 ₽. Итого нагрузка: 120 000 ₽.
Если расходы больше 60% от доходов — выгоднее 15%. Если меньше — 6%. На УСН 6% можно уменьшить налог на взносы вплоть до нуля (ИП без сотрудников). Посчитайте оба варианта в нашем калькуляторе.
Фиксированная часть: 53 658 ₽ в год (ОМС + ОПС). Дополнительно: 1% от дохода сверх 300 000 ₽, максимум 300 888 ₽. Взносы можно уплатить частями в течение года — главное уложиться до 31 декабря (фикс) и 1 июля следующего года (1%).
Да, ИП на УСН 6% без сотрудников может уменьшить налог на 100% уплаченных взносов. Если взносы >= налог — налог = 0. Например: доход 500 000 ₽, налог 30 000 ₽, взносы 53 658 ₽ — налог к уплате 0 ₽.
Патент фиксирован: вы платите заранее известную сумму независимо от реального дохода. Если реальный доход выше потенциального — патент выгоднее. Если ниже — УСН. Патент проще в учёте: не нужна декларация.
Справочная информация
Калькулятор предназначен для ориентировочного расчёта. Финансовые данные актуальны на 16 мая 2026 года. Ключевая ставка ЦБ РФ: 14,5% (решение от 24 апреля 2026). Для точных условий обращайтесь в банк.